AML y CFT

Nuestro programa de prevención de lavado de dinero y financiamiento del terrorismo.

Las obligaciones de prevención de lavado de dinero y financiamiento del terrorismo son centrales para operar en el espacio brasileño de pagos. IPS mantiene un programa AML y CFT apropiado para una fintech que opera mediante alianzas de câmbio autorizadas. El programa implementa due diligence de cliente, monitoreo de transacciones, reporte de actividad sospechosa mediante el marco del COAF y gestión continua de riesgo — coordinados con las obligaciones supervisoras del banco socio de câmbio.

La estructura de nuestro programa.

El programa AML y CFT de IPS opera en cuatro áreas funcionales: due diligence de cliente en la incorporación y de forma continua; monitoreo de transacciones en tiempo real mediante el módulo de infraestructura Wolf Watch; flujos de gestión de casos y disposición para alertas generadas por el monitoreo; y obligaciones de reporte incluyendo aquellas que fluyen al COAF (Conselho de Controle de Atividades Financeiras) y, mediante el banco socio de câmbio, al Bacen. El programa está documentado en políticas y procedimientos internos que se revisan y actualizan a medida que las expectativas regulatorias evolucionan. La efectividad del programa se revisa periódicamente. Se proporciona capacitación al personal relevante. Los registros se mantienen en línea con los requisitos de retención aplicables a servicios financieros.

KYC y KYB en la incorporación y más allá.

La due diligence de cliente comienza en la incorporación y continúa a lo largo de la relación con el cliente. La incorporación de cliente individual incluye verificación de identidad mediante documentos de identidad validados, confirmación biométrica cuando apropiado, triaje de lista de sanciones, triaje de personas políticamente expuestas y clasificación basada en riesgo del perfil del cliente. La incorporación de cliente empresarial agrega procedimientos know-your-business: recolección de documentos corporativos (contrato social, ata de eleição da diretoria, procuração cuando aplica), identificación y verificación de propiedad beneficiaria mediante registros corporativos brasileños, clasificación de actividad empresarial mediante códigos CNAE, triaje de sanciones y PEP de propietarios beneficiarios y representantes autorizados. La profundidad del KYB se escala al perfil de riesgo del cliente y a la naturaleza de la actividad empresarial. La due diligence continua continúa después de la incorporación. Los perfiles de cliente se reverifican periódicamente. El triaje de sanciones se ejecuta continuamente frente a listas actualizadas. Los perfiles de cliente empresarial se revisan cuando ocurren cambios corporativos — cambios en propiedad beneficiaria, en representantes autorizados, en clasificación CNAE. El registro del cliente se trata como un estado vivo que el programa mantiene, no como un artefacto único de incorporación.

Monitoreo continuo mediante Wolf Watch.

Cada transacción que fluye a través de la plataforma IPS se monitorea en tiempo real por el módulo de infraestructura Wolf Watch. El monitoreo evalúa patrones de transacción frente a reglas de detección que cubren indicadores de lavado de dinero, indicadores de financiamiento del terrorismo, patrones de estructuración, patrones de layering, triaje de sanciones y el conjunto más amplio de patrones que el marco regulatorio requiere monitorear. Las alertas generadas por el monitoreo fluyen a la gestión de casos para revisión de cumplimiento. El personal de cumplimiento investiga alertas en contexto, recolecta información adicional cuando necesario y llega a decisiones de disposición: cierre como falso positivo, escalamiento para revisión adicional, confirmación como actividad sospechosa que requiere reporte SAR u otra disposición apropiada. Cada alerta y su disposición se documentan; la pista de gestión de casos sustenta la revisión regulatoria y la auditoría interna. Las reglas y los umbrales específicos de detección no se publican públicamente. Publicar estos detalles ayudaría a malos actores a evadir la detección. Reguladores y bancos socios con necesidad legítima de entender el marco de detección reciben esa información mediante canales institucionales.

Reporte al COAF y el marco del banco socio.

Las obligaciones brasileñas de reporte AML y CFT fluyen mediante dos canales relevantes a las operaciones de IPS. El reporte de actividad sospechosa va al COAF bajo el marco establecido por la Lei 9.613 de 1998 y los regulamentos implementadores. El reporte operativo ligado a operaciones de câmbio fluye mediante los envíos supervisores del banco socio de câmbio al Bacen bajo el marco aplicable a las instituciones de câmbio. El programa AML y CFT de IPS está estructurado para sustentar ambos canales. Los reportes de actividad sospechosa preparados por la función de cumplimiento de IPS se envían al COAF mediante el canal formal de reporte. La información que sustenta los envíos del banco socio al Bacen fluye al socio bajo los arreglos operativos que rigen la relación de correspondente cambial. La coordinación entre el programa de IPS y el programa del banco socio es intencional. El banco socio ya opera bajo supervisión del Bacen y tiene la relación supervisora que IPS no posee directamente. En lugar de duplicar o competir con el monitoreo del banco socio, el programa de IPS lo complementa — monitoreando al nivel del cliente y de la plataforma donde el monitoreo del lado del socio no vería, y proporcionando información al socio que sustenta sus obligaciones supervisoras.

Monitoreo complementario a lo largo de la cadena operativa.

La relación con el banco socio de câmbio es el fundamento estructural de las operaciones de IPS. El programa AML y CFT lo refleja. La información fluye entre IPS y el banco socio bajo acuerdos apropiados — indicadores de riesgo de cliente anonimizados, resultados de monitoreo a nivel de transacción, alertas y disposiciones, envíos regulatorios — para sustentar las obligaciones de cumplimiento de cada parte sin crear fricción duplicada. Esta coordinación es operativamente importante. Un banco socio evaluando a IPS como socio correspondente quiere ver un programa AML y CFT que complemente en lugar de complicar las propias obligaciones supervisoras del socio. Nuestro programa está diseñado para esa complementariedad.